wetgit/rijk
1
0
Fork 0
Code Issues Pull requests Projects Releases Packages Wiki Activity Actions

2020-07-01 | BWBR0014656 | Rapportagevoorschriften betalingsbalansrapportages 2003 (RV 2003)

Browse source
This commit is contained in:
Coornhert 2020-07-01 12:00:00 +00:00
parent aea1ca008c
commit 50f758b96c
1 changed files with 49 additions and 26 deletions
Show stats Download patch file Download diff file Expand all files Collapse all files

75
zbo/rapportagevoorschriften-betalingsbalansrapportages-2003-rv-2003/BWBR0014656/README.md
View file

@ -16,21 +16,25 @@ citeertitel: Rapportagevoorschriften betalingsbalansrapportages 2003 (RV 2003)
In deze regeling en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder:
a. Bank: De Nederlandsche Bank N.V.;
b. Bijzondere Financiële Instellingen: ondernemingen of instellingen, ongeacht de rechtsvorm, welke ingezetenen zijn en waarin niet-ingezetenen, direct of indirect, via aandelenkapitaal of anderszins deelnemen of invloed uitoefenen en die tot doel hebben en/of zich in belangrijke mate bezighouden met het, al dan niet in combinatie met andere binnenlandse groepsmaatschappijen:
a. *Bank:* De Nederlandsche Bank N.V.;
b. *Bijzondere Financiële Instellingen:* ondernemingen of instellingen, ongeacht de rechtsvorm, welke ingezetenen zijn en waarin niet-ingezetenen, direct of indirect, via aandelenkapitaal of anderszins deelnemen of invloed uitoefenen en die tot doel hebben en/of zich in belangrijke mate bezighouden met het, al dan niet in combinatie met andere binnenlandse groepsmaatschappijen:
1. hoofdzakelijk in het buitenland aanhouden van activa en passiva en/of
2. doorgeven van omzet bestaande uit in het buitenland verkregen royalty- en licentieopbrengsten aan buitenlandse groepsmaatschappijen en/of
3. het genereren van omzet en kosten die hoofdzakelijk afkomstig zijn uit herfacturering van en naar buitenlandse groepsmaatschappijen;
c. E-Line Betalingsbalans en e-Line DNB: door de Bank ontwikkelde internetapplicaties ten behoeve van het opstellen en het aanleveren van rapportages;
d. Gecentraliseerde rapportage: rapportage onder een enkel registratienummer betreffende meerdere ingezetenen binnen een groep;
e. Groep: economische eenheid waarin rechtspersonen en vennootschappen organisatorisch zijn verbonden;
f. Kredietinstelling: een onder prudentieel toezicht staande kredietinstelling als bedoeld in artikel 1, eerste lid, onderdeel a, onder 1° en 2°, Wet toezicht kredietwezen 1992 (Stb. 1992, 722);
g. Rapportage: uit hoofde van de Wet en deze rapportagevoorschriften door de Bank gevraagde inlichtingen en gegevens ten behoeve van de samenstelling van de betalingsbalans van Nederland;
h. Rapportageprofiel: rapportageformulieren voor een categorie van rapporteurs die vanuit betalingsbalansperspectief vergelijkbare activiteiten ontplooien;
i. Rapporteur: ingezetene als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet, die door de Bank is aangewezen rapportages op te stellen en aan te leveren;
j. Vertegenwoordiger: ingezetene die de, al dan niet gecentraliseerde rapportages, namens één of meer rapporteurs opstelt en aanlevert;
k. Wet: de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994.
c. *E-Line Betalingsbalans, e-Line DNB en Digitaal Loket Rapportages (DLR):* door de Bank ontwikkelde internetapplicaties ten behoeve van het opstellen en het aanleveren van rapportages;
d. *Gecentraliseerde rapportage:* rapportage onder een enkel registratienummer betreffende meerdere ingezetenen binnen een groep;
e. *Groep:* economische eenheid waarin rechtspersonen en vennootschappen organisatorisch zijn verbonden;
f. *Kredietinstelling:* een kredietinstelling als bedoeld in artikel 4 van de verordening kapitaalvereisten, niet zijnde een kredietunie met zetel in Nederland, met dien verstande dat, tenzij anders bepaald, met een kredietinstelling wordt gelijkgesteld de houder van een vergunning als bedoeld in artikel 3:4 van de Wet op het financieel toezicht (Stb. 2006, 475);
g. *Rapportage:* uit hoofde van de Wet en deze rapportagevoorschriften door de Bank gevraagde inlichtingen en gegevens ten behoeve van de samenstelling van de betalingsbalans van Nederland;
h. *Rapporteur:* ingezetene als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet, die door de Bank is aangewezen rapportages op te stellen en aan te leveren;
i. *Vertegenwoordiger:* ingezetene die de, al dan niet gecentraliseerde rapportages, namens één of meer rapporteurs opstelt en aanlevert;
j. *Wet:* de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994.
k. *Directe Rapportage (DRA):* rapportage ten behoeve van informatieverzameling over passiva- en activaposten, met uitzondering van informatie over effecten.
l. *Maandeffectenrapportage (MER):* rapportage ten behoeve van informatieverzameling over gehouden en uitgegeven effecten
m. *Effecten:* alle beursgenoteerde financiële instrumenten, inclusief aandelen, obligaties en participaties in geld- en kapitaalmarktfondsen.
n. *DRA-rapportageprofiel:* een selectie van rapportageformulieren voor een categorie van rapporteurs die vanuit betalingsbalansperspectief vergelijkbare activiteiten ontplooien;
o. *MER-rapportageprofiel:* een selectie van rapportageformulieren voor een categorie van rapporteurs die vergelijkbare attributen over hun effectenhouderschap en -uitgifte dienen te rapporteren.
### Paragraaf . Aanwijzing rapporteurs
@ -44,15 +48,17 @@ k. Wet: de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994.
### Artikel 3
**1.** Onverminderd het bepaalde in artikel 5, derde lid, ten aanzien van jaarrapportages, dienen de rapportages op maandelijkse basis plaats te vinden. Van deze maandelijkse rapportageverplichting zijn de profielen zoals opgenomen in artikel 5, vierde en vijfde lid, uitgezonderd.
**1.** Onverminderd het bepaalde in artikel 5, derde lid, ten aanzien van jaarrapportages, dienen de rapportages op maandelijkse basis plaats te vinden. Van deze maandelijkse rapportageverplichting zijn de DRA-rapportageprofielen zoals opgenomen in artikel 5, vierde en vijfde lid, uitgezonderd.
**2.** Maandrapportages dienen uiterlijk 15 werkdagen na het verstrijken van de laatste dag van elke kalendermaand te zijn ontvangen door de Bank.
**3.** Jaarrapportages vinden plaats over het boekjaar van de rapporteur. De jaarrapportages dienen uiterlijk 4 maanden na afloop van het boekjaar te zijn ontvangen door de Bank.
**4.** Kwartaalrapportages dienen uiterlijk 30 werkdagen na het verstrijken van de laatste dag van elk kalenderkwartaal te zijn ontvangen door de Bank.
**4.** Kwartaalrapportages van rapporteurs met de DRA-rapportageprofielen VRM, VRK en ZVK dienen uiterlijk 5 weken na het verstrijken van de laatste dag van elk kalenderkwartaal te zijn ontvangen door de Bank.
**5.** Rapporteurs kunnen gebruik maken van de mogelijkheid de ingezonden rapportages op de webserver van de Bank op te slaan. Indien hiervan geen gebruik wordt gemaakt, dienen de rapporteurs de rapportages over het lopende kalenderjaar en 3 jaar daarvoor te bewaren.
**5.** Kwartaalrapportages van rapporteurs met het DRA-rapportageprofiel OFK dienen uiterlijk 30 kalenderdagen na het verstrijken van de laatste dag van elk kalenderkwartaal te zijn ontvangen door de Bank.
**6.** Rapporteurs kunnen gebruik maken van de mogelijkheid de ingezonden DRA-rapportages op de webserver van de Bank op te slaan. Indien hiervan geen gebruik wordt gemaakt, dienen de rapporteurs de rapportages over het lopende kalenderjaar en drie jaar daarvoor te bewaren. Rapportages van rapporteurs met MER-rapportageprofiel worden automatisch ten minste 3 jaar door de Bank opgeslagen.
### Paragraaf . Verstrekking van inlichtingen en gegevens aan de Bank
@ -78,11 +84,11 @@ g. in geval van gecentraliseerde rapportage, een overzicht van de rapporteurs di
### Artikel 5
**1.** De Bank bepaalt volgens welk rapportageprofiel, dan wel in voorkomende gevallen rapportageprofielen, aangewezen rapporteurs dienen te rapporteren. Voor wat betreft de inhoud van de rapportageprofielen wordt verwezen naar de rapportageformulieren en toelichtingen, die door de Bank aan de rapporteur ter beschikking worden gesteld.
**1.** De Bank bepaalt volgens welk(e) DRA- en/of MER-rapportageprofiel(en), aangewezen rapporteurs dienen te rapporteren. Rapporteurs kunnen hierbij een verschillend rapportageprofiel, dan wel rapportageprofielen, voor de DRA en MER krijgen toegewezen. Voor wat betreft de inhoud van de DRA- en MER-rapportageprofielen wordt verwezen naar de rapportageformulieren en toelichtingen, die door de Bank aan de rapporteur ter beschikking worden gesteld.
**2.**
De volgende rapportageprofielen worden onderscheiden:
De volgende DRA-rapportageprofielen worden onderscheiden:
BFI = profiel Bijzondere Financiële Instellingen;
@ -106,6 +112,8 @@ NFV = profiel Niet-Financiële Vennootschappen;
OFI = profiel Overige Financiële Instellingen;
OFK = profiel Overige Financiële Instellingen Kwartaal;
OVH = profiel Overheidsinstellingen;
PNM = profiel Pensioenfondsen Maandvariant;
@ -122,26 +130,35 @@ VRK = profiel Verzekeringsinstellingen Kwartaalvariant;
ZVK = profiel Zorgverzekeringsinstellingen.
**3.** Rapporteurs met de volgende rapportageprofielen dienen naast maandrapportages ook jaarrapportages bij de Bank aan te leveren: BFI, BFS, BIC, NFV, OFI, PNM, PNK, VRM en VRK.
**3.** Rapporteurs met de volgende DRA-rapportageprofielen dienen naast maandrapportages ook jaarrapportages bij de Bank aan te leveren: BFI, BFS, BIC, NFV, OFI, PNM, PNK, VRM en VRK.
**4.** Rapporteurs met het rapportageprofiel GTK dienen kwartaalrapportages bij de Bank aan te leveren.
**4.** Rapporteurs met het DRA-rapportageprofiel GTK dienen kwartaalrapportages bij de Bank aan te leveren.
**5.** Rapporteurs met het rapportageprofiel ZVK dienen kwartaalrapportages en jaarrapportages bij de Bank aan te leveren.
**5.** Rapporteurs met het DRA-rapportageprofiel ZVK dienen kwartaalrapportages en jaarrapportages bij de Bank aan te leveren.
**6.** Rapportages dienen correct en volledig te zijn en tijdig aan de Bank te worden verstrekt.
**6.**
De volgende MER-rapportageprofielen worden onderscheiden:
– MRS-SHSI = profiel Securities Holdings and Securities Issued (activa en passiva);
– MRS-HOLD = profiel Holdings (activa);
– MRS-CUST = profiel Custodians (bewaarbedrijven);
– MRS-SV = profiel Securitization Vehicle (securitisatie vehikel).
**7.** Rapportages dienen correct en volledig te zijn en tijdig aan de Bank te worden verstrekt.
### Paragraaf . Gecentraliseerde rapportage
### Artikel 6
**1.** Rapporteurs met het rapportageprofiel NFV stellen een gecentraliseerde rapportage op met daarin opgenomen alle juridische entiteiten, voor zover deze tot het profiel NFV worden gerekend, waarin de Nederlandse moedermaatschappij voor meer dan de helft van het stemgerechtigde kapitaal houdt of waarin de Nederlandse moedermaatschappij op grond van aanvullende regelingen beschikt over beslissende zeggenschap ter zake van het bestuur en het financiële beleid.
**1.** Rapporteurs met het DRA-rapportageprofiel NFV stellen een gecentraliseerde rapportage op met daarin opgenomen alle juridische entiteiten, voor zover deze tot het DRA-rapportageprofiel NFV worden gerekend, waarin de Nederlandse moedermaatschappij voor meer dan de helft van het stemgerechtigde kapitaal houdt of waarin de Nederlandse moedermaatschappij op grond van aanvullende regelingen beschikt over beslissende zeggenschap ter zake van het bestuur en het financiële beleid.
**2.**
Een rapporteur, niet zijnde een rapporteur met het rapportageprofiel NFV, kan de Bank toestemming vragen namens meerdere rapporteurs een gecentraliseerde rapportage op te stellen en bij de Bank aan te leveren. Gecentraliseerde rapportage is slechts toegestaan onder de volgende voorwaarden:
Een rapporteur, niet zijnde een rapporteur met het DRA-rapportageprofiel NFV, kan de Bank toestemming vragen namens meerdere rapporteurs een gecentraliseerde rapportage op te stellen en bij de Bank aan te leveren. Gecentraliseerde rapportage is slechts toegestaan onder de volgende voorwaarden:
a. de rapporteurs die zijn begrepen in de gecentraliseerde rapportage behoren tot dezelfde groep;
b. de in onderdeel a bedoelde rapporteurs zouden als individuele rapporteur onder hetzelfde rapportageprofiel rapporteren;
b. de in onderdeel a bedoelde rapporteurs zouden als individuele rapporteur onder hetzelfde DRA-rapportageprofiel rapporteren;
c. de buitenlandse activa en passiva van de in onderdeel a bedoelde rapporteurs worden volledig in de gecentraliseerde rapportage verwerkt.
**3.** De rapporteur die de gecentraliseerde rapportage opstelt en aanlevert, is verantwoordelijk voor het nakomen van de rapportageverplichtingen van de rapporteurs namens wie wordt gerapporteerd.
@ -203,13 +220,19 @@ In afwijking van deze regeling kan de Bank met rapporteurs een andere wijze van
### Artikel 12
**1.** Rapportages dienen op aanwijzing van de Bank via e-Line Betalingsbalans (https://bb.dnb.nl) of e-Line DNB (https://e-line.dnb.nl) bij de Bank te worden aangeleverd.
**1.** Directe rapportages (DRA) dienen op aanwijzing van de Bank via e-Line Betalingsbalans (https://bb.dnb.nl) of e-Line DNB (https://e-line.dnb.nl) bij de Bank te worden aangeleverd.
**2.**
**2.** Maandeffectenrapportages (MER) dienen via Digitaal Loket Rapportages (DLR) (https://www.dnb.nl/statistiek/digitaal-loket-rapportages/statistische-rapportages/index.jsp) bij de Bank te worden aangeleverd.
**3.**
Meldingen en te verstrekken inlichtingen en gegevens aan de Bank worden gericht aan:
De Nederlandsche Bank N.V., Divisie Statistiek & Informatie, Afdeling Ecs, Postbus 98, 1000 AB Amsterdam. E-mailadres: sir.dra@dnb.nl
De Nederlandsche Bank N.V., Divisie Statistiek, Postbus 98, 1000 AB Amsterdam.
E-mailadres DRA: sir.dra@dnb.nl
E-mailadres MER: mer@dnb.nl
### Paragraaf . Overgangsregeling