2013-07-02 | BWBR0020540 | Nadere regeling gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft
This commit is contained in:
parent
5a246032ec
commit
eb2549bc82
1 changed files with 82 additions and 66 deletions
|
|
@ -3,7 +3,7 @@ titel: Nadere regeling gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft
|
|||
bwb_id: BWBR0020540
|
||||
type: zbo
|
||||
status: geldend
|
||||
datum_inwerkingtreding: '2012-01-01'
|
||||
datum_inwerkingtreding: '2013-07-02'
|
||||
bron: https://wetten.overheid.nl/BWBR0020540
|
||||
citeertitel: Nadere regeling gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft
|
||||
---
|
||||
|
|
@ -590,62 +590,7 @@ Vervallen
|
|||
|
||||
Vervallen
|
||||
|
||||
## Hoofdstuk 4. Aanvullende regels betreffende het aanbieden van beleggingsobjecten
|
||||
|
||||
### Paragraaf 4.1. Regels met betrekking tot het beleggingsobjectprospectus
|
||||
|
||||
### Artikel 4:1
|
||||
|
||||
**1.**
|
||||
|
||||
Het beleggingsobjectprospectus bevat een samenvatting van de kerngegevens bestaande uit maximaal 1000 woorden. Deze samenvatting bevat ten minste de volgende gegevens:
|
||||
|
||||
a. gegevens over de aanbieder van het beleggingsobject:
|
||||
|
||||
1°. naam, rechtsvorm, datum oprichting en plaats van vestiging hoofdkantoor,
|
||||
2°. overzicht van de bedrijfsactiviteiten; en
|
||||
3°. beschrijving van de groep waar de aanbieder van een beleggingsobject deel van uitmaakt;
|
||||
b. gegevens over de serie van beleggingsobjecten:
|
||||
|
||||
1°. aard;
|
||||
2°. bestaansduur;
|
||||
3°. een overzicht van de voornaamste risico’s; en
|
||||
4°. een overzicht van de voornaamste algemene respectievelijke bijzondere voorwaarden;
|
||||
c. financiële informatie:
|
||||
|
||||
1°. informatie over de beleggingsobjectkosten;
|
||||
2°. de te verwachten waardeontwikkeling van het beleggingsobject; en
|
||||
3°. de gegevens bedoeld in artikel 110 eerste lid onderdeel j, van het besluit;
|
||||
d. indien van toepassing: een overzicht van de belangrijke transacties met gelieerde partijen; en
|
||||
e. ingeval van een aanpassing van het beleggingsobjectprospectus: een korte toelichting op de in de desbetreffende versie van het beleggingsobjectprospectus doorgevoerde wijziging ten opzichte van de voorgaande versie.
|
||||
|
||||
**2.** Indien het beleggingsobjectprospectus uit maximaal 7.500 woorden bestaat, is de samenvatting, bedoeld in het eerste lid, facultatief.
|
||||
|
||||
### Artikel 4:2
|
||||
|
||||
**1.** Een beleggingsobjectprospectus wordt opgesteld overeenkomstig bijlage 6.
|
||||
|
||||
**2.** De informatie betreffende de beleggingsobjectkosten per serie van beleggingsobjecten, bedoeld in artikel 110, eerste lid onderdeel i, van het besluit wordt overeenkomstig tabel 1 van bijlage 7 in het beleggingsobjectprospectus opgenomen, waarbij wordt uitgegaan van een gemiddelde inleg gebruikelijk voor het desbetreffende beleggingsobject. De beleggingsobjectkosten dienen voor de gehele bestaansduur van de serie van beleggingsobjecten te worden weergegeven. Indien de beleggingsobjectkosten voor een reeks jaren gelijk zijn, kunnen deze jaren en de bijhorende beleggingsobjectkosten op basis van een gemiddelde inleg gebruikelijk voor het desbetreffende beleggingsobject samengevoegd worden in een kolom als bedoeld in tabel 1 van bijlage 7.
|
||||
|
||||
**3.** De informatie betreffende de gegevens per serie van beleggingsobjecten, bedoeld in artikel 110 eerste lid onderdeel j, van het besluit, wordt overeenkomstig tabel 2 van bijlage 7 in het beleggingsobjectprospectus opgenomen.
|
||||
|
||||
**4.** De beleggingsobjectkosten en de gegevens, bedoeld in artikel 110, eerste lid, onderdelen i en j, van het besluit worden onderbouwd in het beleggingsobjectprospectus door vermelding van de aannames die daaraan ten grondslag liggen. De tekst waarin de aannames worden vermeld en toegelicht, wordt direct onder de tabellen van bijlage 7 opgenomen.
|
||||
|
||||
**5.** Het beleggingsobjectprospectus vermeldt een datum en een versienummer. Ingeval van een wijziging in een beleggingsobjectprospectus wordt deze toegelicht in het aangepaste beleggingsobjectprospectus met inbegrip van de consequentie(s) van de desbetreffende wijziging. De toelichting bevat een verwijzing naar het voorgaande beleggingsobjectprospectus dat is gewijzigd.
|
||||
|
||||
### Artikel 4:3
|
||||
|
||||
Bij berekening van de beleggingsobjectkosten, bedoeld in artikel 4:2, worden opbrengsten en andere voordelen op deze kosten niet in mindering gebracht.
|
||||
|
||||
### Paragraaf 4.2. Regels met betrekking tot de jaarrekening
|
||||
|
||||
### Artikel 4:4
|
||||
|
||||
**1.** De administratieve kosten, beheers-, productie- en verkoopkosten worden per serie van beleggingsobjecten per boekjaar in de toelichting op de jaarrekening verantwoord overeenkomstig de kruistabel van bijlage 8. Eventuele valutakoersverschillen dienen in de bedoelde kosten te worden verantwoord. De ingelegde gelden per serie van beleggingsobjecten per boekjaar, bedoeld in artikel 67, eerste lid, onderdeel a, van het besluit worden separaat in de toelichting op de jaarrekening vermeld.
|
||||
|
||||
**2.** Indien het totaal van de in een boekjaar verantwoorde kosten niet gelijk is aan het totaal van de kosten, bedoeld in het eerste lid, wordt dit verschil toegelicht in de jaarrekening.
|
||||
|
||||
**3.** Bij berekening van de kosten, bedoeld in het eerste lid, worden opbrengsten en andere voordelen niet in mindering gebracht.
|
||||
## Hoofdstuk 4. Dienstverleningsdocument als bedoeld in
|
||||
|
||||
### Paragraaf 4.1. Inleidende bepalingen
|
||||
|
||||
|
|
@ -702,13 +647,74 @@ Indien een financiëledienstverlener een dienstverleningsdocument opstelt voor d
|
|||
|
||||
### Artikel 4:3*
|
||||
|
||||
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
|
||||
**1.** Het dienstverleningsdocument wordt opgesteld en vormgegeven overeenkomstig het model opgenomen in bijlage 6.
|
||||
|
||||
**2.** Een financiëledienstverlener draagt er zorg voor dat het dienstverleningsdocument te allen tijde actueel is.
|
||||
|
||||
**3.** Voor het opstellen van het dienstverleningsdocument stelt de Autoriteit Financiële Markten op haar website een generator beschikbaar.
|
||||
|
||||
### Artikel 4:4*
|
||||
|
||||
Een analyse van een toereikend aantal op de markt verkrijgbare vergelijkbare financiële producten als bedoeld in artikel 86f, vierde lid, van het besluit wordt berekend met behulp van de formule opgenomen in bijlage 7.
|
||||
|
||||
## Hoofdstuk 5. Aanvullende regels betreffende het aanbieden van rechten van deelneming in een beleggingsinstelling
|
||||
## Hoofdstuk 5. Aanvullende regels betreffende het aanbieden van beleggingsobjecten
|
||||
|
||||
### Paragraaf 4.1. Regels met betrekking tot het beleggingsobjectprospectus
|
||||
|
||||
### Artikel 4:1
|
||||
|
||||
**1.**
|
||||
|
||||
Het beleggingsobjectprospectus bevat een samenvatting van de kerngegevens bestaande uit maximaal 1000 woorden. Deze samenvatting bevat ten minste de volgende gegevens:
|
||||
|
||||
a. gegevens over de aanbieder van het beleggingsobject:
|
||||
|
||||
1°. naam, rechtsvorm, datum oprichting en plaats van vestiging hoofdkantoor,
|
||||
2°. overzicht van de bedrijfsactiviteiten; en
|
||||
3°. beschrijving van de groep waar de aanbieder van een beleggingsobject deel van uitmaakt;
|
||||
b. gegevens over de serie van beleggingsobjecten:
|
||||
|
||||
1°. aard;
|
||||
2°. bestaansduur;
|
||||
3°. een overzicht van de voornaamste risico’s; en
|
||||
4°. een overzicht van de voornaamste algemene respectievelijke bijzondere voorwaarden;
|
||||
c. financiële informatie:
|
||||
|
||||
1°. informatie over de beleggingsobjectkosten;
|
||||
2°. de te verwachten waardeontwikkeling van het beleggingsobject; en
|
||||
3°. de gegevens bedoeld in artikel 110 eerste lid onderdeel j, van het besluit;
|
||||
d. indien van toepassing: een overzicht van de belangrijke transacties met gelieerde partijen; en
|
||||
e. ingeval van een aanpassing van het beleggingsobjectprospectus: een korte toelichting op de in de desbetreffende versie van het beleggingsobjectprospectus doorgevoerde wijziging ten opzichte van de voorgaande versie.
|
||||
|
||||
**2.** Indien het beleggingsobjectprospectus uit maximaal 7.500 woorden bestaat, is de samenvatting, bedoeld in het eerste lid, facultatief.
|
||||
|
||||
### Artikel 4:2
|
||||
|
||||
**1.** Een beleggingsobjectprospectus wordt opgesteld overeenkomstig bijlage 6.
|
||||
|
||||
**2.** De informatie betreffende de beleggingsobjectkosten per serie van beleggingsobjecten, bedoeld in artikel 110, eerste lid onderdeel i, van het besluit wordt overeenkomstig tabel 1 van bijlage 7 in het beleggingsobjectprospectus opgenomen, waarbij wordt uitgegaan van een gemiddelde inleg gebruikelijk voor het desbetreffende beleggingsobject. De beleggingsobjectkosten dienen voor de gehele bestaansduur van de serie van beleggingsobjecten te worden weergegeven. Indien de beleggingsobjectkosten voor een reeks jaren gelijk zijn, kunnen deze jaren en de bijhorende beleggingsobjectkosten op basis van een gemiddelde inleg gebruikelijk voor het desbetreffende beleggingsobject samengevoegd worden in een kolom als bedoeld in tabel 1 van bijlage 7.
|
||||
|
||||
**3.** De informatie betreffende de gegevens per serie van beleggingsobjecten, bedoeld in artikel 110 eerste lid onderdeel j, van het besluit, wordt overeenkomstig tabel 2 van bijlage 7 in het beleggingsobjectprospectus opgenomen.
|
||||
|
||||
**4.** De beleggingsobjectkosten en de gegevens, bedoeld in artikel 110, eerste lid, onderdelen i en j, van het besluit worden onderbouwd in het beleggingsobjectprospectus door vermelding van de aannames die daaraan ten grondslag liggen. De tekst waarin de aannames worden vermeld en toegelicht, wordt direct onder de tabellen van bijlage 7 opgenomen.
|
||||
|
||||
**5.** Het beleggingsobjectprospectus vermeldt een datum en een versienummer. Ingeval van een wijziging in een beleggingsobjectprospectus wordt deze toegelicht in het aangepaste beleggingsobjectprospectus met inbegrip van de consequentie(s) van de desbetreffende wijziging. De toelichting bevat een verwijzing naar het voorgaande beleggingsobjectprospectus dat is gewijzigd.
|
||||
|
||||
### Artikel 4:3
|
||||
|
||||
Bij berekening van de beleggingsobjectkosten, bedoeld in artikel 4:2, worden opbrengsten en andere voordelen op deze kosten niet in mindering gebracht.
|
||||
|
||||
### Paragraaf 4.2. Regels met betrekking tot de jaarrekening
|
||||
|
||||
### Artikel 4:4
|
||||
|
||||
**1.** De administratieve kosten, beheers-, productie- en verkoopkosten worden per serie van beleggingsobjecten per boekjaar in de toelichting op de jaarrekening verantwoord overeenkomstig de kruistabel van bijlage 8. Eventuele valutakoersverschillen dienen in de bedoelde kosten te worden verantwoord. De ingelegde gelden per serie van beleggingsobjecten per boekjaar, bedoeld in artikel 67, eerste lid, onderdeel a, van het besluit worden separaat in de toelichting op de jaarrekening vermeld.
|
||||
|
||||
**2.** Indien het totaal van de in een boekjaar verantwoorde kosten niet gelijk is aan het totaal van de kosten, bedoeld in het eerste lid, wordt dit verschil toegelicht in de jaarrekening.
|
||||
|
||||
**3.** Bij berekening van de kosten, bedoeld in het eerste lid, worden opbrengsten en andere voordelen niet in mindering gebracht.
|
||||
|
||||
## Hoofdstuk 6. Aanvullende regels betreffende het aanbieden van rechten van deelneming in een beleggingsinstelling
|
||||
|
||||
### Paragraaf 5.1. Regels met betrekking tot het prospectus
|
||||
|
||||
|
|
@ -781,7 +787,7 @@ Een beheerder mag de derivatenposities van een instelling voor collectieve beleg
|
|||
|
||||
**6.** Met betrekking tot het risico dat voortvloeit uit in artikel 134, derde lid, van het besluit bedoelde transacties in financiële derivaten die niet op een gereglementeerde markt of een andere markt in financiële instrumenten worden verhandeld, neemt een beheerder elk aan die financiële derivaten verbonden tegenpartijrisico bij de berekening in aanmerking.
|
||||
|
||||
## Hoofdstuk 6. Regels betreffende verlenen van beleggingsdiensten
|
||||
## Hoofdstuk 7. Regels betreffende verlenen van beleggingsdiensten
|
||||
|
||||
### Paragraaf 6.1. Inleidende bepaling
|
||||
|
||||
|
|
@ -968,7 +974,7 @@ Vervallen
|
|||
|
||||
Vervallen
|
||||
|
||||
## Hoofdstuk 7. Slotbepalingen
|
||||
## Hoofdstuk 8. Slotbepalingen
|
||||
|
||||
### Artikel 7:1
|
||||
|
||||
|
|
@ -1070,17 +1076,27 @@ Voor niet-lineaire producten kan deze benadering niet worden gebruikt en moet er
|
|||
|
||||
Voor de berekening van de GUISE en historische opbrengsten wordt gebruik gemaakt van parameters μ (gemiddelde) en σ (standaarddeviatie, ook wel volatiliteit) van de rendementen van de onderliggende waarden. Bij berekening van de GUISE op basis van de tabellen zijn de parameterwaarden van de verschillende beleggingscategorieën uiteraard al verwerkt. In die gevallen is het van belang om de juiste beleggingsklasse te bepalen (op basis van de onderliggende waarden waarin belegd wordt).
|
||||
|
||||
## Bijlage 6. Bijlage ter uitvoering van de
|
||||
## Bijlage 6
|
||||
|
||||
De informatie die een beleggingsobjectprospectus ingevolge artikel 10:2 van het besluit dient te bevatten,wordt in onderstaande volgorde opgenomen. De onderstaande titels van de hoofdstukken dienen te worden gehanteerd. Hieronder wordt per hoofdstuk aangegeven welke informatie ten minste in het betreffende hoofdstuk dient te worden opgenomen.
|
||||
Bijlage ter uitvoering van artikel 4:3 houdende de vormgeving en de inhoud van het dienstverleningsdocument.
|
||||
|
||||
## Bijlage 7. Bijlage ter uitvoering van de
|
||||
Hieronder wordt per dienstverleningsvraag een standaardmodel getoond voor het dienstverleningsdocument. Vervolgens wordt per onderdeel aangegeven welke informatie en/of afbeelding dient te worden opgenomen per relevante dienstverleningsvraag in het dienstverleningsdocument.
|
||||
|
||||
Het dienstverleningsdocument bevat vaste en variabele teksten. Per onderdeel of subonderdeel wordt aangegeven of de betreffende informatie een vaste tekst of afbeelding betreft. Een vaste tekst of afbeelding moet altijd in het dienstverleningsdocument worden opgenomen. Telkens als ‘indien van toepassing’ wordt vermeld, dient de financiële dienstverlener de tekst op te nemen wanneer die op zijn dienstverlening van toepassing is.
|
||||
|
||||
## Bijlage 7
|
||||
|
||||
Het aantal financiële producten dat vergeleken wordt resulteert in een van de drie volgende categorieën:
|
||||
|
||||
De objectieve analyse wordt als volgt bepaald:
|
||||
|
||||
## Bijlage 8. Bijlage ter uitvoering van de
|
||||
|
||||
## Bijlage 9. Bijlage ter uitvoering van
|
||||
De informatie die een beleggingsobjectprospectus ingevolge artikel 10:2 van het besluit dient te bevatten,wordt in onderstaande volgorde opgenomen. De onderstaande titels van de hoofdstukken dienen te worden gehanteerd. Hieronder wordt per hoofdstuk aangegeven welke informatie ten minste in het betreffende hoofdstuk dient te worden opgenomen.
|
||||
|
||||
## Bijlage 10. Bijlage ter uitvoering van
|
||||
## Bijlage 9. Bijlage ter uitvoering van de
|
||||
|
||||
## Bijlage 10. Bijlage ter uitvoering van de
|
||||
|
||||
## Bijlage 11. Bijlage ter uitvoering van
|
||||
|
||||
|
|
|
|||
Loading…
Add table
Reference in a new issue